我的创业你也可以复制：我们是如何做现金流管理的 - 春言春语

上一篇文章和大家聊了现金流在企业经营中的重要性，今天和大家分享下我们是如何进行现金流管理的。

刚开始创业的时候我们也是找代理记账公司帮我们做账，自己用Excel来记现金账，然后每个月同步给代理记账公司。后来随着客户逐渐增多，Excel的弊端越来越明显。我们也曾尝试找专门用于企业记账的软件，但没有找到合适的。后来就自己开发，逐渐形成了今天的ZDOO全协同管理软件，里面非常重要的一块功能就是现金记账。

今天我们以ZDOO软件里面的操作来和大家呈现下我们现金流管理的实践。开始之前和大家解释一下，ZDOO的现金记账功能采用的是收付实现制，财务记账使用的是权责发生制，感兴趣的朋友可以去网上搜一下，这里就不过多阐述了。

现金流相关的功能主要分为收入、支出、转账、投资、借贷、对账、报表、账户。我会按照使用顺序，逐步和大家介绍下。

首先是添加账号，建立要管理的账号列表。账户分为三种类型：现金账号、借记卡和在线支付。其中现金账号的现金类型可以添加不同货币类型，比如人民币、美元、卢布等。在线支付支持支付宝、微信支付、贝宝和财付通。

然后是登记初始余额。添加完账号之后，需要登记每个账号的初始余额，以建立记账的基准。初始余额可以从当年的1月1号开始登记，先把当年的账记清楚。然后有时间的话可以再向前追溯。

这块需要和大家解释下ZDOO记账里面的三个余额：

初始余额：即建立账号后登记时间最早的余额，是后续记账的基准。

登记余额：后面每个月对账的时候登记的余额。

计算余额：每一期登记余额加上系统记录的交易计算出来的余额。

设置好账号和科目之后就可以记账了。记账分为收入、支出、转账、投资和借贷，我们一个个来看。

首先是记收入。

记录收入的时候应当设置好部门、科目。如果可以的话，还可以关联相应的产品、客户、合同等信息，以方便做后续的统计分析。

然后是记支出。和记收入一样，除了选择科目、部门之外，还可以选择和客户、订单或者合同进行关联，以方便统计销售的成本。

再来看记转账。公司实际经营过程中会在账户之间进行互转，这样的交易我们是通过转账这种类型来记录。不记录收入和支出。比如从对公账号提现，相当于从对公账号转账到现金账号。转账过程中产生的手续费要记入支出.

之所以这样设置，是因为若以记录收入和支出的方式记转帐，收入和支出的金额是虚的，无法反映公司真实的经营情况。ZDOO现金记账里面的收入就是纯收入，支出就是纯支出。

接着看投资记账。在经营中，公司都会将闲置资金进行投资，以提升资金的整体收益效率。这种情况可以使用投资功能来记账。投资记账分为记投资和赎回。赎回的时候可以有盈亏。如果盈利的话记录为收入，如果有亏损的话，记录为支出。

最后是借贷记账。有时创业者会向银行贷款或朋友借钱，这种情况就可以通过借贷功能来记账。借贷分为借贷和还贷。还贷时如果有利息要支付，系统会自动记为支出。

以上是ZDOO里面的记账功能：收入、支出、转让、投资和借贷。既然是记账，就必须要要保证账目清楚，一分钱都不能差。ZDOO系统提供了 对账功能来帮助大家检查。

对账就 涉及到上面我们讲的三个余额。基本的验证规则就是从某一期的登记余额开始（一般是以月为单位），把这一期里面记录的交易进行加减，得出计算余额。这个计算余额和查询银行的余额进行比较，相等，则证明账目是对的。如果不相等，则需要进行排查。对账成功之后，就可以把这个余额标记为下一期的登记余额，以备下一期对账使用。